ELSS फण्ड क्या है? | What is ELSS Mutual Fund in Hindi 2024

ELSS Mutual Fund in Hindi: ELSS (Equity Linked Savings Scheme) इक्विटी लिंक्ड बचत योजना के तहत एक प्रकार का म्यूचुअल फण्ड है, जो आयकर अधिनियम, 1961 धारा 80C के तहत टैक्स में छूट प्रदान करता है। जिसमे कोई भी निवेशक ELSS वाले म्यूचुअल फण्ड में निवेश कर सलाना ₹1,50,000 तक पर टैक्स छूट का क्लेम कर सकते है।

इसके अलावा निवेशक प्रतिवर्ष अधिकतम ₹46,800 तक का टैक्स बचा सकते है। जो आपको Elss फण्ड में निवेश करने पर प्राप्त होता है। तो आइए विस्तार से समझते है, ELSS फण्ड के फायदे, Elss में निवेश कर टैक्स कैसे बचाये, टैक्स सेविंग म्यूचुअल फण्ड क्या है? और सबकुछ।

ELSS फण्ड क्या है? ELSS Mutual Fund in Hindi

ईएलएसएस म्यूचुअल फंड एक इक्विटी फंड है, (ELSS) फंड, जिसे इक्विटी लिंक्ड सेविंग्स स्कीम के रूप में भी जाना जाता है, जो आपको टैक्स सेविंग के साथ-साथ सीधे आपको आपके पैसो को स्टॉक में इन्वेस्ट करने के अनुमति देता है। ईएलएसएस फंड बिना किसी अधिक जोखिम के स्टॉक मार्केट से लाभ उठाने का एक अच्छा तरीका है।

हालांकि, ElSS म्यूचुअल फण्ड हमेशा आपके सभी पैसे को स्टॉक मार्केट में नही लगाती है, यह मार्केट में 65 से 80 परसेंट पैसे लगती है, और बाकी पैसे जोखिमों को कम करने के लिए अलग-अलग नियमानुसार सभी कम्पनिया निवेश करती है। जिससे निवेशकों को कम जोख़िम के बिना ज्यादा रिटर्न्स प्राप्त हो।

सभी प्रकार के म्यूचुअल फंड्स से ELSS म्यूचुअल फण्ड इसलिए अलग और ज्यादा सुरक्षित है, क्योंकि – इसमे धारा 80सी के तहत टैक्स में छूट लेने का प्रावधान है। इसी लिए हम इसे टैक्स सेविंग फण्ड भी कहते है।

ELSS म्यूचुअल फण्ड निवेश के तीन ऑप्शन देता है

1. Dividend (IDCW)
2. Dividend Reinvestment
3. Growth

◆ Dividend: यदि आप डिविडेंड ऑप्शन में निवेश करते हैं तो म्युचुअल फंड एक निश्चित पीरियड के बाद आपको कुछ फंड आपको अर्जित लाभ के साथ मंथली, छमाही या वार्षिक समय अंतराल पर देती रहती है। जिससे निवेश अवधि पूरा होने के बाद आपको एकमुश्त मिलने वाली राशि और प्रॉफ़िट कम हो जाता है।

◆ Dividend Reinvestment: और यदि आप डिविडेंड रिइन्वेस्टमेंट ऑप्शन को सिलेक्ट करते हैं निवेश करते समय तो आपको मिलने वाला डिविडेंड दोबारा से री इन्वेस्ट हो जाता है, जो आपका नेट ऐसेट की वैल्यू को बढ़ाता है और अधिकांश इन्वेस्टर लॉक इन अवधि को चयन करना पसंद करते हैं।

◆ Growth: ईएलएसएस म्युचुअल फंड में यदि आप ग्रोथ ऑप्शन को सेलेक्ट करते हैं तो इसके नियमों अनुसार आपको किसी भी प्रकार का लॉक इन अवधि से पहले डिविडेंड प्राप्त नहीं होता है इसमें अर्जित किए गए लाभ पर लाभ प्राप्त होता है जिससे आपको कंपाउंडिंग का फायदा मिलता है और इसीलिए ग्रोथ ऑप्शन सभी निवेशकों के लिए एक सबसे अच्छा ऑप्शन होता है।

ईएलएसइस म्यूचुअल फण्ड की विशेषता

• यह इक्विटी फण्ड है।
• ELSS फण्ड में निवेशित 80% तक पैसा शेयर मार्केट में लगाया जाता है म्यूचुअल फण्ड कंपनी के द्वारा।
• ELSS म्यूचुअल फण्ड आयकर एक्ट 1961 के सेक्शन 80C के उल्लेखित प्रावधानों के तहत टेक्स बचाने की अनुमति देता है।
• आप ELSS म्यूचुअल फण्ड में निवेश करके अपनी वार्षिक टैक्सेबल इनकम से ₹1,50,000 तक पर टैक्स छूट का लाभ ले सकते है।
• इस टेक्स लाभ प्राप्ति के लिए ELSS म्यूचुअल फण्ड में 3 साल की लॉक- इन अवधि का प्रावधान होता है।
• इस फण्ड में निवेश किया गया पैसा 3 साल के लिए लॉक हो जाता है जिसको आप 3 साल पूरा हो जाने के बाद ही निकाल सकते हैं।
• 3 साल की अवधि पूरा हो जाने के बाद प्राप्त रिटर्न को लॉन्ग टर्म कैपिटल गैन (LTCG) माना जाता है अगर आपकी रिटर्न 1.25 लाख से अधिक है तो उस पर 12.5% का टैक्स लगता है। 2024 के टैक्स रूल के अनुसार।
• इस फंड में निवेश करके आप सालाना अधिकतम ₹46,800 तक एक्स्ट्रा टैक्स बचा सकते हैं! (नीचे जानेंगे कैसे)
• ELSS म्यूचुअल फण्ड में अन्य म्यूचुअल फण्ड की तुलना में कम जोख़िम और ज्यादा रिटर्न्स प्राप्त होता है।
• ईएलएसएस म्युचुअल फंड आपको SIP और LumpSum दोनों निवेश का ऑप्शन देता है।
• ELSS म्यूचुअल फण्ड में आप SIP ₹500 से प्रारंभ कर सकते है।
• आप ELSS म्यूचुअल फण्ड में एकमुश्त (lumpsum) जितना चाहे उतने राशि से कर सकते है, लेकिन आपको टैक्स पर छूट अधिकतम 1,50,000 तक पर ही प्राप्त होगा प्रति वर्ष।

यह फंड विशेष रूप से उन निवेशकों के लिए डिज़ाइन किया गया है जो टैक्स बचत के साथ उच्च रिटर्न की उम्मीद करते हैं।

ELSS म्यूचुअल फण्ड में निवेश कर 46,800 का टैक्स कैसे बचाये?

वर्तमान में टैक्स नियमों में विभिन्न प्रकार के बदलाव किए गए है निवेश को लेकर जैसे: कि-

LTCG (long term capital gain) पर पहले 10 टैक्स लगता था अगर आप का प्रॉफिट 1 लाख से अधिक है तो, जबकि 2024 बजट में इसमे बदलाव हो गया है अब यदि आपका LTCG यानी रिटर्न्स (प्रॉफ़िट) 1.25 लाख से ज्यादा है तो आपको 12.5% टैक्स देना होगा।

कैसे 46,800 रुपये तक का टैक्स बचत करें।

ELSS फंड में निवेश किया है तो आपको डेढ़ लाख तक के अमाउंट पर धारा 80c के तहत टैक्स में इस छूट का लाभ मिलेगा।

1. अगर आपका वार्षिक इनकम टैक्स स्लैब 20% के अंतर्गत आता है तो आपको कुछ इस प्रकार टैक्स भरना पड़ेगा जिस पर आपको इतना टैक्स में छूट मिलेगा

2. अगर आपका वार्षिक इनकम 30% के टैक्स स्लैब में आता है तो आपको डेढ़ लाख के अमाउंट तक पर 46,800 तक का बचत होगा प्रतिवर्ष।

ELSS Mutual Fund में कौन निवेश कर सकता है?

ईएलएसएस म्यूचुअल फंड में निवेश कोई भी निवेशक कर सकता है इसमें कोई भी प्रतिबंध नहीं है लेकिन ईएलएसएस फंड उन निवेशकों के लिए अच्छा साबित होगा जो वार्षिक आय पर टैक्स भरते हैं तो उन्हें इस निवेश पर 150000 तक पर टैक्स बचत करने की छूट मिलती है और निवेश भी हो जाता है तो लिए समझते हैं इसके कुछ महत्वपूर्ण बिंदु:-

● ELSS म्यूचुअल फंड सभी व्यक्तियों को निवेश करने की अनुमति देता है लेकिन यह म्यूचुअल फंड खासकर उन निवेशकों को सुझाये जाते है जिनका वार्षिक इनकम टैक्स के अंतर्गत आता है तो वह टैक्स में बचत के लिए इस म्यूचुअल फंड में निवेश कर सकते हैं।

● ELSS म्यूचुअल फंड में निवेश करने के लिए कोई भी उम्र पर प्रतिबंध नहीं है इस फंड में किसी भी उम्र के निवेशक निवेश कर सकते हैं चाहे वह इस प्रोफेशन में नए हो या वह पहले से निवेश करते हो।

● डायवर्सिफिकेशन: ईएलएसएस म्यूचुअल फंड हमेशा से इस बात पर जोर देता है कि यदि आप अपने पोर्टफोलियो को मजबूत और डायवर्सिफाई बनाना चाहते हैं यानी अपने पोर्टफोलियो का जोखिम कम करने के लिए आप 2 या 4, 5 ईएलएसएस म्यूचुअल फंड में निवेश कर सकते हैं।

● ईएलएसएस म्यूचुअल फंड में उन निवेशकों को निवेश करना चाहिए जिनको कम से कम 3 साल उस पैसे की कोई जरूरत ना पड़े ताकि आप इसको लॉक इन अवधि तक पूरा होल्ड कर सके जिससे आपको इस पर अच्छा रिटर्न प्राप्त होगा।

यह भी पढ़ें: म्यूचुअल फंड 2024 में निवेश कैसे शुरू करें

निष्कर्ष:

इस लेख में हमने ELSS म्यूचुअल फण्ड को 2024 लेटेस्ट अपडेट के साथ पूरी जानकारी दिया है। कि ELSS म्यूचुअल फण्ड में निवेश कैसे करें, लाभ, विशेषता, टैक्स कैसे बचाये, अन्य सभी महत्वपूर्ण चीज़े।

ELSS फण्ड में निवेश से पहले आपको इन सभी प्रकार के विशेषताओ को अच्छे से जरूर समझना चाहिए, उसके पश्चात निवेश की योजना करनी चाहिए।

ध्यान रहे ELSS फण्ड इक्विटी म्यूचुअल फण्ड में निवेश करता है, इस लिए याद जोख़िम युक्त होता हैं, निवेश से पहले किसी वित्तीय सलाहकार से पहले सलाह जरूर लेवे।

अक्सर पूछें जाने वाले प्रश्न: